Підсумки виконання бюджету Вільшанської селищної територіальної громади за січень-грудень 2025 року
За 2025 рік надходження податків і зборів, інших обов’язкових платежів до загального та спеціального фондів бюджету Вільшанської селищної територіальної громади склали 164 164 271 грн, що становить 103,4% до затверджених річних показників .
До загального фонду селищного бюджету надійшло доходів (без урахування трансфертів) 107 595 520 грн, що становить 105,2% до затверджених показників на відповідний період (перевиконано на 5 317 722 грн). Порівняно з минулим роком надходження до селищного бюджету збільшилися на 13 523 500 грн, темп росту склав 114,4%.
Основними видами податків на території громади є: податок та збір на доходи з фізичних осіб, плата за землю та єдиний податок.
За звітний період по основних видах податків виконання планових показників складає по:
- податку та збору на доходи з фізичних осіб виконано на 106,7%. Надійшло 48 969 037 грн (перевиконано податку на 3 081 402 грн за рахунок доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти). Темп росту, порівняно з 2024 роком склав 109,1%, або на 4 098 200 грн більше минулого року.
- платі за землю 129,4% або 29 486 786 грн (перевиконано на 1 485 390 грн за рахунок підвищення коефіцієнта індексації нормативної грошової оцінки земель за 2024 рік, який становить1,12 та впливає на розмір плати за землю. Цей коефіцієнт індексації нормативної грошової оцінки земель застосовують для всіх категорій земель і видів земельних угідь). Темп росту склав 114,1%, тобто на 3 649 200 грн більше ніж у минулому році;
- єдиному податку виконання склало 102,2%, надійшло 23 862 113 грн (перевиконано на 507 202 грн за рахунок мінімального податкового зобов’язання з підприємницької діяльності фізичними особами, які використовують землі сільськогосподарського призначення). Темп росту порівняно з минулим роком склав 132,6%, збільшився на суму 5 860 300 грн.
Трансферти з інших бюджетів надійшли у сумі 49 602 332 грн, з них:
- базова дотація з державного бюджету надійшла 9 593 800 грн (в повному обсязі);
- додаткова дотація з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв’язку з повномасштабною збройною агресією - 278 500 грн;
Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам:
всього 39 937 300 грн, з них: загальний фонд - 39 727 800 грн, спеціальний фонд - 209 500 грн:
- на забезпечення харчуванням учнів закладів загальної середньої освіти -366 385 грн;
- освітня субвенція - 34 371 700 грн (в повному обсязі);
- на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами - 170 800 грн.
- на реалізацію публічного інвестиційного проекту на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» - 507 200 грн;
- на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти надійшла в сумі - 3 936 191 грн;
- інші дотації з місцевого бюджету - 278 202 грн;
- інші субвенції з місцевого бюджету - 50 000 грн;
- субвенція з місцевого бюджету на забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України - 49 552 грн.
Доходи спеціального фонду за 2025 рік виконано на 110,4% до річних показників, надійшло 6 966 419 грн при плані 6 311 761 грн.
Отримано субвенцій з державного бюджету до спеціального фонду у сумі 209 500 грн, з них:
- освітня субвенція 141 300 грн.;
- на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами 68 200 грн.
Власні надходження бюджетних установ - 2 967 810 грн.
Кошти, отримані від продажу земельних ділянок – 3 942 017 грн.
Екологічний податок надійшов в сумі 19 586 грн.
Видатків з бюджету Вільшанської селищної територіальної громади за 2025 рік проведено на загальну суму 168 448 819 грн, у тому числі видатки загального фонду склали 157 418 797 грн (виконання 97,1% планових показників на відповідний період), видатки спеціального фонду склали 11 030 022 грн (виконання 91,7 % річних показників).
Наявний фінансовий ресурс дозволив забезпечити:
- своєчасну виплату заробітної плати працівникам бюджетних установ з нарахуваннями;
- оплату за спожиті бюджетними установами та організаціями енергоносії та комунальні послуги;
- оплату видатків на придбання продуктів харчування та медикаментів;
- поточні трансферти місцевим бюджетам;
- фінансування інших видатків, що забезпечують виконання бюджетними установами своїх функцій.
Дотримано соціальну спрямованість бюджету.
Дебіторська та кредиторська заборгованості по відсутня. Прострочена дебіторська та кредиторська, а також небюджетна заборгованість по інших видатках відсутня.
На захищені видатки в цілому по бюджету спрямовано 132 276 706 грн це 78,5% від загального обсягу видатків, з яких витрачено на заробітну плату 114 541 276 грн (68,0%), з них за рахунок освітньої субвенції – 33460367 грн (29,2 % видатків на зарплату), енергоносії та комунальні послуги бюджетних установ 9 609 213 грн (5,7%), продукти харчування - 2 053 675 грн (1,2%), з них за рахунок субвенції з ДБ – 1268952 грн, соціальне забезпечення – 3 308 943 грн.(2%).
Видатки на заробітну плату працівників бюджетних установ за галузевим спрямуванням склалися наступним чином:
Державне управління – 26070553 грн (22,7%);
Соціальний захист – 8755535 грн (7,6%);
Освіта – 70626058 грн (в т.ч. освітня субвенція-33460367 грн) (61,7%);
Культура – 7976875 грн (7,0%);
Фізкультура та спорт – 806976 грн (0,7%);
Інша діяльність – 151139 грн (0,1%).
На виконання програм соціального захисту та соціальної підтримки використано – 3308943 грн, якими охоплено 510 осіб різних категорій;
на підтримку підрозділів збройних сил України спрямовано – 2814251 грн та надано підтримку 15 військовим частинам.
Для забезпечення видатків на житлово-комунального господарства та благоустрою населених пунктів спрямовано коштів у сумі – 5244772 грн, в тому числі на відшкодування різниці в тарифах на водопостачання – 4391432 грн.
На видатки з поточного ремонту вулиць та доріг комунальної власності в звітному періоді витрачено – 5173793 грн, в т.ч. проведено ремонт 23 вулиць, повулків та доріг комунальної власності та ремонт дороги загального користування державного значення Т-1208 (в межах території громади)на суму 1292400 грн.
На заходи із землеустрою спрямовано 113522 грн, які використані на складання технічної документації з інвентаризації земель комунальної власності.
В рамках виконання заходів програми цивільного захисту використано бюджетних коштів в сумі 236318 грн для поповнення матрезерву ПММ та 150000 грн у вигляді субвенції державному бюджету для забезпечення матеріально-технічної бази 3-го ДПРЗ ДПРЧ ГУ ДСНС у Кіровоградській області.
Додатковим джерелом для забезпечення видатків протягом звітного періоду став залишок коштів селищного бюджету станом на 01 січня 2025 року по загальному фонду в сумі 14 414 358 грн та спеціального фонду в сумі 795 105,66 грн, які розподілено на оплату праці, підтримку сил безпеки і оборони, підтримку підприємств централізованого постачання холодної води та водовідведення та співфінансування заходів з місцевих бюджетів.
Також, з метою забезпечення в повному обсязі першочергових видатків , залучено кошти від перевиконання дохідної частини загального фонду бюджету в сумі 15 394 228 грн, з них спрямовано на:
оплату праці працівників бюджетних установ - 6 291 688 грн (41%);
енергоносії – 15000 грн 0,1%;
ремонт доріг -1800000 грн11,7%;
підтримка ЗСУ -1625000 грн 11,0%;
фінпідтримка комунальних підприємств-1807000 грн;
відшкодування різниці в тарифах - 1500000 грн та інші видатки бюджетних установ та закладів.
По спеціальному фонду за звітний період використано коштів на загальну суму 11 030 022 грн, з них за рахунок залишку коштів за субвенцією з державного бюджету – 934100 грн, які використані на харчування учнів початкових класів. Капітальні видатки бюджетних установ склали – 5 186 151 грн з них використано на:
придбання службового автомобіля – 1126800 грн;
ремонт системи опалення ДНЗ – 1712274 грн;
придбання опалювальних котлів для ЗЗСО – 298998 грн;
придбання генераторів – 527000 грн;
ремонт шкільного автобуса- 304339 грн;
придбання комп’ютерної техніки для бюджетних установ та закладів – 377320 грн.
Співфінансування програм за субвенціями з ДБ – 578920 грн.
Також кошти власних надходжень бюджетних установ в сумі 3 093 617 грн, які отримані у вигляді плати за послуги та благодійної допомоги різного спрямування використані за цільовим призначенням.
Залишок коштів фонду охорони навколишнього природного середовища станом на 01.01.2026 складає 54787 гривень.
